公积金比例怎么定

一、什么是公积金

住房公积金，就是企业单位为职工缴纳的长期住房储蓄。说白了，就是为了你买房子、租房子和装修存的专项款。公积金存款虽然在你名下，但是使用必须符合规定才可以。

1.用公积金贷款利率低

你买房子，可以使用公积金贷款，贷款利率比商业贷款利率低。我前几年用商业贷款买房，20年贷款利率是5.22%。而如果使用公积金贷款，上浮20%，差不多4.3%，利息可以省不少。不过公积金贷款有额度限制，个人最高贷款50万，双职工100万，自主择业军队转业干部本人的最高贷款额度50万。

厦门公积金贷款利率：五年及以上基准利率为3.58%。

2.公积金可以提取

买房、租房、装修或者退休都可以提取。像我就是在异地买房，办理的商业贷款。我每年房贷36000，我每年可以一次性提取不超过36000的额度。如果租房，也可以提取，银行会一季度打给你一次。如果退休了，可以一次性提取出来。

3.公积金可以抵税

公积金只要在合理范围内，就可以抵扣个人所得税，简直是“一石二鸟”。公积金不像社保，社保只能消费，轻易不能拿出来。而公积金就是你口袋里实实在在的“钱”。

小结：住房公积金就是单位为了解决你的住房问题，专门给你开设了“公积金账户”，给你买房、租房和装修用的。说白了，这些都是钱，可以通过各种方式很轻松地提取出来。

二、公积金交多少

一般来说，职工和单位住房公积金的最低缴存比例各为5%，最高比例为12%，不得低于5%。也就是说，单位和个人合计缴纳的公积金比例为10%~24%。很多单位，都喜欢选择最高比例缴纳。

1.单位和个人不一定要选择同样的比例。

绝大部分单位都会选择和员工缴纳12%的公积金。很多人就以为单位和个人必须要选择同样的比例。其实不是的，像我上一家公司，为了省钱，单位的比例就是5%，他们基数选择5000元，交250，而我个人选择12%，每月600元。

2.选择5%

绝大部分人赚了钱还是会去买房，所以单位很少选择5%的比例。比如我月工资10000，按照这个比例，一个月公司要为我交500，我个人缴纳500，每月才1000元公积金，太少了。

3.选择12%

大部分单位都选择12%的缴纳比例，尤其是领导，工资高，更愿意缴纳更多的公积金，这样可以抵不少的个税。比如我月工资10000，按照这个比例，一个月公司要为我交1200，我个人缴纳1200，每月2400元公积金。

小结：单位和个人缴纳公积金，各自按照5%~12%去选择缴纳比率，乘以基数(一般都是月平均工资)，比率越高，缴纳的越多，职工收益也就多。

三、公积金比例怎么定

绝大多数单位都是选择最高比例缴交，即单位和个人各12%，合计24%。可以通过调整缴纳基数去调节金额的大小。

1.考虑员工的收入

比如，我上家单位是有4000人的轻工业。车间3500人，大部分是外来人员，流动性相对较强，工资收入较低。如果扣太多公积金的话，很多人就会觉得每月拿到的工资太少。所以，针对车间普工，我们一般定的基数比较低，比例仍然选择12%。

2.要为高收入群体避税

单位主要领导的年薪高，月工资高。公积金还有一项功能是抵扣个税。但是这个抵扣的额度是有限制的，不是说你个人交多少，税务局就让你抵扣多少。很多城市规定，上限不得超过上一年度的平均工资的3倍，超过部分不得抵扣个税。

单位和职工个人缴存住房公积金的月平均工资不得超过职工工作地所在设区城市上一年度职工月平均工资的3倍，具体标准按照各地有关规定执行。

3.不违反法律法规

公积金的办理和缴纳，应当合理合法，不能够太过随意，尤其是不能够违反法律法规。

小结：公积金比例，需要结合单位的事情情况去确定。人力资源部和财务部应该去测算一下公积金到底选择什么样的比例合适。

四、公积金5%和12%有什么区别

首先可以肯定的说，公积金5%和12%的缴费比例区别很大!

下面小编从两个方面一一列举分析!

1、同样缴费基数缴费额度不同

我国住房公积金管理办法规定，企事业单位缴费比例可以在5%—12%之间任意选择。企业单位可以在范围内按要求给职工缴纳住房公积金!

下面按缴费基数同为10000元，个人和单位缴费比例一样考虑，用缴费比例为5%和12%分别计算：

1、按5%计算。

单位和个人每月分别缴纳公积金为：10000*5%=500元，意思个人账户里每月收入有1000元，一年下来个人账户里就是1000*12=12000元。

2、按12%计算。

单位和个人每月分别缴纳公积金为：10000*12=1200元，意思个人账户里每月收入有2400元，一年下来个人账户里就是2400*12=28800元。

可见一年下来，同样缴费基数，如果按12%缴纳，一年比5%缴纳多：28800-12000=16800元。

我的天啊，一年下来最高档缴费比例要多16800元，这个区别很大了，额外的福利多了多。

我国很多情况下都是按同样的基数给缴纳，意思单位和个人都是统一缴费基数来缴纳公积金的，所以最高档12%肯定比5%要多，区别大了!

2、缴费比例不一

我国公积金管理办法规定，单位和个人缴费比例一般是一样的，也有会出现个人缴费比例高，单位缴费比例低的情形!

按缴费基数10000来计算，单位按5%缴纳，个人按12%缴纳公积金。

那么：个人每月缴纳公积金为：10000*12%=1200元。

单位每月缴纳额度为：10000*5%=500元。

这样一个月下来个人账户里收入有1200+500=1700元。一年下来就是1700*12=20400元。

综合比较：同样的基数，按最高档12%缴纳，第一种情况下比第第二种情况下多：28800-20400=8400元。

所以，最高档缴费都是最好的，区别还是很大的!

综合分析，不管怎样缴纳，同样的基数，最高档12%缴纳公积金，一年下来比5%缴纳多得多，这样更有利于职工福利和买房，所以上班的各位网友，一定要时刻关注自己单位人力资源部的缴纳额度，看是否按规定缴纳，多一份心思，多一份利益!

假设职工小王上一年度的月平均工资为5000元，那么按5%缴费，公积金扣费就是250元，再加上单位缴费的5%，公积金账户一个月就能增加500元。

而按12%缴费，公积金扣费是600元，加上单位缴费，公积金账户一个月能增加1200元，公积金账户相比5%缴费多了700元，但是到手的钱少了350元，这就是最明显的差别。

所以，有些人希望到手的工资更高，就希望公积金缴费比例低一些，但是这种想法是错误的。

因为公积金的缴费金额和账户的余额，对于个人未来的公积金贷款是可能存在影响的。

一些地方根据缴费金额的高低，限定贷款金额，比如缴费500元以下，只能贷款30万，缴费500-1000元，可以贷款50万。

一些地方根据账户的金额的多少，最高只允许贷款公积金账户金额的10倍。

同时，随着政策的变化，现在公积金的作用越来越广泛，不再只限定于买房的时候才能使用，租房、增设电梯，连治疗一些重大疾病都可以使用公积金，所以公积金的缴费比例肯定是越高越好!