民间借贷利率的限制（最新最全司法解释）
陈凯旋律师
2022.11.2411人收看
导读：
最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定（2020第二次修正）
第二十五条：出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外。
前款所称“一年期贷款市场报价利率”，是指中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心自2019年8月20日起每月发布的一年期贷款市场报价利率。
本次司法解释制定的一个重要背景就是利率市场化。随着我国利率市场化的不断推进，央行不再决定贷款基准利率，贷款利率将由各商业银行适应市场自主作出决定。这样，“银行同类贷款利率”这一判断民间借贷利率是否过高的基础将不复存在。但是，利率的规制是民间借贷的核心问题，利率市场化绝不意味着利率无限化，更不意味着利率无序化，因此必须对民间借贷利率的上限进行管控。
Q1：一年期贷款市场报价利率是什么？
A：贷款市场报价利率就是大家通常说的LPR（Loan Prime Rate），是我国利率改革的产物，替代了原人民银行规定的同期贷款利率，其他约定贷款利率通常以此为基础加减点确定。目前，LPR包括1年期和5年期以上两类。
Q2：LPR在哪里查询？
可在全国银行间同业拆借中心（http://www.chinamoney.com.cn）和中国人民银行（http://www.pbc.gov.cn）网站查询，每月20日（遇节假日顺延）9时30分公布。
Q3：本条还有哪些新变化？
2020年8月20日前，借贷利率的司法保护上限是稳定的“两线三区”格局：年利率24%以下是法律保护区；年利率36%以上是无效区；24%到36%之间是自然债务区，即未支付的不支持，已支付的不返还。2020年8月20日后，借贷利率的司法保护上限只存在一条“浮动的线”：合同成立时一年期LPR四倍以下部分是法律保护区，超过部分系无效区。如果债务人以实际支付的利息超过司法保护上限要求返还，债权人要主张其为自然之债不予返还，可能难以获得法院支持。
Q4：贷款市场报价利率LPR适用于哪些案件纠纷？
《九民会议纪要》明确的贷款市场报价利率适用的范围是借款纠纷。实务中，通过查询目前中国裁判文书网公布的最高人民法院裁判的案例，发现贷款市场报价利率也适用于建设工程施工合同纠纷（（2019）最高法民终1549号）、合同纠纷（（2019）最高法民终1104号）、损害公司利益责任纠纷（（2019）最高法民再332号）、确认合同效力纠纷（（2019）最高法民终960号）等案件，由此可见，最高人民法院以司法裁判的实践方式，明确贷款市场报价利率适用于基准利率涉及的其他案由纠纷（该观点同下文中提到的宁波市中级人民法院民事审判第三庭、清算破产庭关于利息诉请统一表述的第一条意见相一致）。
１、买卖合同中关于逾期付款违约金的赔偿计算
《最高人民法院关于审理买卖合同纠纷案件适用法律问题的解释》第二十四条第四款：买卖合同没有约定逾期付款违约金或者该违约金的计算方法，出卖人以买受人违约为由主张赔偿逾期付款损失的，人民法院可以中国人民银行同期同类人民币贷款基准利率为基础，参照逾期罚息利率标准计算。
２、商品房买卖合同纠纷中关于逾期付款违约金或损失赔偿额的确定
《最高人民法院关于审理商品房买卖合同纠纷案件适用法律若干问题的解释》第十七条：商品房买卖合同没有约定违约金数额或者损失赔偿额计算方法，违约金数额或者损失赔偿额可以参照以下标准确定：逾期付款的，按照未付购房款总额，参照中国人民银行规定的金融机构计收逾期贷款利息的标准计算。
《最高人民法院关于审理商品房买卖合同纠纷案件适用法律若干问题的解释》第十八条：由于出卖人的原因，买受人在法律规定的期限届满未能取得房屋权属证书的，除当事人有特殊约定外，出卖人应当承担违约责任，合同没有约定违约金或者损失数额难以确定的，可以按照已付购房款总额，参照中国人民银行规定的金融机构计收逾期贷款利息的标准计算。
３、民间借贷纠纷中，除自然人之间的借贷外，当事人约定不明时利息的确定
《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十四条：借贷双方没有约定利息，出借人主张支付借期内利息的，人民法院不予支持。自然人之间借贷对利息约定不明，出借人主张支付利息的，人民法院不予支持。除自然人之间借贷的外，借贷双方对借贷利息约定不明，出借人主张利息的，人民法院应当结合民间借贷合同的内容，并根据当地或者当事人的交易方式、交易习惯、市场利率等因素确定利息。
４、建设工程施工合同纠纷中，对垫资利息及欠付工程价款利息的计算
《最高人民法院关于审理建设工程施工合同纠纷案件适用法律问题的解释》第六条：当事人对垫资和垫资利息有约定，承包人请求按照约定返还垫资及其利息的，应予支持，但是约定的利息计算标准高于中国人民银行发布的同期同类贷款利率的部分除外。
《最高人民法院关于审理建设工程施工合同纠纷案件适用法律问题的解释》第十七条：当事人对欠付工程价款利息计付标准有约定的，按照约定处理；没有约定的，按照中国人民银行发布的同期同类贷款利率计息。
５、海事赔偿责任限制基金的利息计算
《最高人民法院关于审理海事赔偿责任限制相关纠纷案件的若干规定》第二十一条：海商法第二百一十三条规定的利息，自海事事故发生之日起至基金设立之日止，按中国人民银行确定的金融机构同期一年期贷款基准利率计算。以担保方式设立海事赔偿责任限制基金的，基金设立期间的利息按中国人民银行确定的金融机构同期一年期贷款基准利率计算。
６、执行案件中迟延履行期间的债务利息计算
《最高人民法院关于在执行工作中如何计算迟延履行期间的债务利息等问题的批复》第一条：人民法院根据《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十九条计算“迟延履行期间的债务利息”时，应当按照中国人民银行规定的同期贷款基准利率计算。
Q5：贷款市场报价利率LPR在诉讼请求中如何正确表述？
根据《九民会议纪要》精神，结合司法实践，可参照上海市高级人民法院《关于在裁判中统一贷款利率计付标准的通知》、宁波市中级人民法院民事审判第三庭、清算破产庭《关于利息诉请统一表述的意见》、浙江省高级人民法院关于适用《浙江省高级人民法院关于在裁判中统一贷款利率计付标准的通知》的解答。
自XXXX年X月X日起至实际履行之日止，按同期全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算；利息计算的截止日应表述为“实际履行之日”而非“判决生效之日”或“判决确定的履行之日”，因为后者此后迟延履行期间的一般债务利息不予计算。
